529 Plannen

Meer informatie over een van de populairste plannen voor universiteitsbesparingen.

Door Karin Price Mueller Bijgewerkt: 17 februari 2017 Save Pin FB

Of je kind nu 7 maanden oud is of bijna 17, jij'Heb waarschijnlijk gewekt in een koud zweet over de nachtmerrie van collegegeld rekeningen. Tot nu toe heeft niemand een manier bedacht om die steeds stijgende kosten te laten verdwijnen, maar de Internal Revenue Service heeft het besparen een beetje gemakkelijker gemaakt met het 529 College Savings Plan.

Het's de heetste rage in universiteitsbesparingen vandaag. Het 529-plan, genoemd naar de belastingcode die het heeft gemaakt, zit boordevol belastingvoordelen en andere voordelen. Geld dat is bespaard in 529-plannen kan worden gebruikt voor collegegeld, kamer en bord bij elke erkende onderwijsfaciliteit - inclusief undergraduate en graduate school, community colleges en zelfs sommige handelsscholen. als jij'opnieuw sparen voor een universiteit (of graduate school, wat dat betreft) wil je misschien een eigen 529 beginnen. Hier's waarom:

529-plannen omvatten de beste delen van andere spaarvoertuigen van universiteiten. Het'lijkt veel op een Roth IRA, omdat je dollars na belasting kunt investeren. Het geld wordt belastingvrij en de opnames zijn belastingvrij. En de contributielimieten van 529 plannen zijn veel hoger dan die van Roths, die een limiet van $ 2.000 per jaar hebben. 529 Planbijdragen kunnen meer dan $ 200.000 per kind bedragen, afhankelijk van het staatplan dat u kiest. In tegenstelling tot andere universiteitsprogramma's, doneert u'Het moet niet bij de oorspronkelijke begunstigde blijven (u kunt het account van kind naar kind verplaatsen, of zelfs naar andere familieleden, indien nodig, door simpelweg de begunstigde te wijzigen). U hebt slechts één account nodig om uw hele gezin tevreden te stellen's behoeften.

Waarom ze zo populair zijn

Belastingvoordelen zijn een van de grootste voordelen van 529 plannen. Het geld dat u investeert, wordt fiscaal uitgesteld en zolang u het geld intrekt voor onderwijsdoeleinden, zijn de inkomsten die worden gegenereerd belastingvrij. Afhankelijk van de staat's plan dat u kiest, komt u mogelijk ook in aanmerking voor belastingvoordelen van de staat.

Don't het besparingsprogramma 529 door vooraf betaalde collegegeldplannen te verwarren. Met prepaid collegegeld kunt u vandaag betalen's prijzen voor credits op in-state universiteiten, en ze laten je toe om de waarde van je contract over te hevelen naar schoolgeld en uitgaven op out-of-state scholen (hoewel je enige waarde kunt verliezen bij overdracht, afhankelijk van het plan). Wanneer u daarentegen een 529-plan opent, u'Koop geen credits bij een specifiek college in een specifieke staat, maar jij'bespaar kosten voor collegegeld, ongeacht waar je kind naartoe gaat. U kunt de fondsen van 529 plannen gebruiken op elke geaccrediteerde school in het land, ongeacht de staat.

Een ander voordeel is de flexibiliteit die u hebt bij het toewijzen van een begunstigde aan het account. Stel dat u twee kinderen hebt en u opent een 529-account voor uw oudste. Maar op 18-jarige leeftijd besluit ze de universiteit over te slaan in het voordeel van een andere onderneming. Als de besparingen van het college zich bijvoorbeeld in een Coverdell Savings Account bevonden (ook bekend als een Education IRA)'d een boete van 10 procent krijgen voor het opnemen van het geld voor niet-educatieve uitgaven - en voor jou'd zijn belasting verschuldigd over de inkomsten. Maar met een 529-abonnement kunt u eenvoudigweg de begunstigde van het plan wijzigen in uw jongere kind of een ander familielid, zonder dat u wordt geconfronteerd met een boete of belasting.

"Als je meerdere kinderen hebt, wat dan'Is dit de kans dat een van hen niet naar de universiteit gaat? ", zegt Altair Gobo, een gecertificeerde financiële planner bij de Amerikaanse financiële diensten in Fairfield, NJ." Je kunt de begunstigde eenvoudig veranderen in iemand die naar school gaat. ."

Dat betekent dat je maar één 529-account nodig hebt voor alle toekomstige universiteitsbezoekers in je gezin. Begin met uw oudste kind als begunstigde en betaal haar collegerekeningen van het account. Wanneer je jongere kind klaar is om naar de universiteit te gaan, verander dan gewoon de begunstigde.

En als uw kinderen nooit naar school gaan en u doneert'Ik heb nog een familielid met jou'ik wil graag de begunstigde van het account zijn, of op het toeval red je te veel in een 529-abonnement, je kunt gewoon het geld opnemen, belastingen betalen op inkomsten en een boete van 10 procent.

Veel ouders geven de voorkeur aan 529s boven andere accounts omdat jij - en niet je kind - de controle over het account behoudt. Met Uniform Gift To Minor Accounts (UGMA's) is de begunstigde (uw kind) bijvoorbeeld de eigenaar van het account. Dat betekent dat wanneer het kind meerderjarig wordt (18 of 21 jaar, afhankelijk van de staat), hij een nieuwe Corvette kan kopen in plaats van collegegeld te betalen. U'd heeft geen juridische zeggenschap over de zaak. Maar omdat u de 529 in de hand houdt, kunt u beslissen hoe en wanneer het geld wordt verdeeld.

En 529s hebben zo'n hoge premiegrens - meer dan $ 200.000 per kind in veel staten - dat ze de besparingen in andere plannen, zoals de Coverdell (die een limiet van $ 2.000 per jaar heeft) in plaats daarvan schamele lijken. Omdat de premieniveaus per staat verschillen, kunt u kijken op savingforcollege.com, dat een overzicht biedt van elk staatsschema, inclusief contributielimieten.

www.savingforcollege.com

Draag meer bij

529's zijn erg populair bij grootouders die geld willen schenken aan hun erfgenamen als onderdeel van een boedelplan. "Er zijn een aantal enorme successierechten ten voordele van 529s voor grootouders die het advies hebben gekregen om geld over te maken naar de volgende generatie", zegt Daniel Galli, een gecertificeerde financiële planner met Boston 128 Companies of Rockland, Mass.

Je kunt nu vijf jaar samen stelen' waarde van geschenken - iets wat je vroeger niet kon't doen zonder een belastbaar feit op te roepen. Galli biedt dit scenario: Stel je voor dat een grootouder probeert zijn vermogen voor belastingdoeleinden te verminderen, en hij is van plan geld aan zijn kleinkind te schenken. Onder normale omstandigheden zou de grootouder in 2002 $ 11.000 kunnen geven zonder een belastbaar evenement op te starten. Maar als het geld naar een 529-plan gaat, kan de grootouder $ 55.000, of vijf jaar geven' waarde van geschenken, in één shot. Niet alleen heeft de begunstigde dat grotere stuk geld dat rente belastingvrij maakt, de grootouder zal het geld in zijn nalatenschap sneller verminderen dan door jaarlijks geschenken te geven.

Een plan kiezen

Let bij het kiezen van een plan eerst op het programma dat wordt aangeboden door de staat waarin u woont, maar doe dat niet't automatisch aanmelden, zegt Galli. Sommige staten bieden 529s, andere hebben vooraf betaalde collegegeldplannen, sommige bieden beide.

"Het eerste ding dat'Het is van cruciaal belang om te zien of uw staat enige vorm van belastingteruggave voor de staat biedt voor het gebruik van hun plan. Dat'is het enige probleem dat je staat een voorsprong geeft op een ander staatsschema, "zegt Galli. Maar niet alle staten doen dat. In zijn thuisstaat Massachusetts doen inwoners niet'Ik krijg geen extra belastingvoordelen, dus Massachusetts-beleggers zouden net zo goed belastingvriendelijk doen met een plan buiten de staat om.

Je moet vervolgens een kijkje nemen naar welke investeringsmaatschappijen de plannen voor u beheren'opnieuw overwegen. Als u bijvoorbeeld Vanguard of Fidelity verkiest, wilt u misschien een plan met investeringskeuzes van die fondsfamilies.

De meeste plannen bieden investeringskeuzes op basis van uw tijdshorizon, die op leeftijd gebaseerde portfolio's worden genoemd. Het plan zal bijvoorbeeld agressief beleggen voor een kind van 3 jaar oud, en als het kind bijna 18 wordt, zullen de activa worden verplaatst naar meer conservatieve investeringen. Of, als u'In plaats van meer of minder agressief te zijn in de loop van het plan, bieden veel staten andere assetallocaties aan.

Zoals met elke investering, bekijk het plan van nabij's kosten. Er'is een groot verschil in de winstmarge tussen een account met een kostenratio van 0,25 procent of 2 procent en in sommige landen wordt zelfs een jaarlijkse vergoeding in rekening gebracht. Om plannen te vergelijken' vergoedingen en vind uitgebreide informatie over 529s, kijk op www.savingforcollege.com.

www.savingforcollege.com

Bijdragen is eenvoudig. U kunt kiezen om eenmalige bijdragen te doen, automatische bijdragen aan een 529 van een bankrekening, en sommige werkgevers bieden zelfs loonaftrek om deel te nemen aan een plan.

Andere Overwegingen

Voordat u al uw collegebesparingen in een 529 wegkaapt, moet u overwegen hoe de fondsen van invloed zijn op uw kind'kans om financiële hulp te ontvangen.

"Er is enige onzekerheid over de behandeling van financiële hulp wanneer u geld wegneemt van uw 529-rekening en hoe dit wordt meegerekend bij het in aanmerking komen voor financiële hulp," zegt Joseph Hurley, een gecertificeerde openbare accountant en oprichter van savingforcollege.com..

Hurley zegt dat sommige programma's de ontvanger laten beslissen wie de opnames krijgt: de accounteigenaar of de begunstigde. Dat zal bepalen wie het inkomen moet rapporteren over hun belastingaangifte. Als het's gerapporteerd door de begunstigde, kan uw kind financiële steun mislopen. Financiële hulpverleners beschouwen 35 procent van een kind's activa worden geoormerkt voor college, dus inkomsten uit een 529-plan zullen waarschijnlijk haar kansen op hulp schaden. Op hetzelfde moment, slechts 6 procent van een ouder's activa worden beschouwd als geoormerkt voor college, dus fondsen die eigendom zijn van de ouder hebben gewonnen't telt evenveel.

Dat doet het niet'Dat is niet waar'niet investeren in een 529. Veel gezinnen in hogere inkomensgroepen zijn niet't van plan om toch al veel hulp te krijgen, dus de belastingvoordelen van een 529 zouden een no-brainer kunnen zijn. Maar als u denkt dat uw gezin een aanzienlijke hoeveelheid hulp nodig zal hebben, zeggen planners dat ouders beter af zijn om geld te sparen in andere rekeningen in hun eigen naam in plaats van het kind's. Met andere woorden, zou u niet moeten't noodzakelijk een 529 gebruiken, maar in plaats daarvan moet investeren in reguliere beleggingsfondsen bij de ouders' namen, het oormerken van de fondsen om voor universiteit te betalen.

als jij're een paar jaar verwijderd van de collegegelden, een 529's belastingvoordelen en andere voordelen zijn misschien niet de moeite waard.

"Tenzij je nog minstens drie jaar te gaan hebt, daar'Het is waarschijnlijk niet veel voordeel in de 529, "zegt Galli." Sommige plannen van de staat hebben straffen om te snel geld te verdienen. "

Karin Price Mueller is een columnist voor De Boston Herald en auteur van Online geldbeheer (Microsoft Press, 2001.)

• Door Karin Price Mueller